إجراءات الضبط الحسابى بين الفرع غير الرئيسى والفرع الرئيسى :
أ - طرف الفرع غير الرئيسى تتخذ الإجراءات الآتية :
1- توافى الإدارة العامة المختصة ببيانات مراكز العملاء المدينين فى آخر كل شهر وفى موعد لا يتجاوز الأسبوع الاول من الشهر التالى على النموذج المخصص لذلك ويشمل البيانات الآتية :
- - قيمة الحد المصرح به للعميل ... الاستحقاق / /
- المارج % .
- اسم العملية الصادر عنها الخطاب – اسم الجهة الصادر لصالحها.
- نوع الخطاب (ابتدائى/ نهائى/ دفعة مقدمة)
- اسم الفرع الرئيسى مصدر خطاب الضمان إذا كان الخطاب صادر لصالح مستفيدين بالخارج.
- رقم الخطاب... تاريخ إصداره...
- الاستحقاق الأصلى... الاستحقاق الحالى ...
- قيمة الخطاب ... المدفوع بمودعى تأمينات.
واية بيانات أخرى لازمة مثل اسم الجهة المتنازل لها عن العملية... استحقاق العملية... الخ
وبالنسبة للخطابات التى انتهى مفعولها ولم يتم مد اجلها او اعادتها للفرع ولا تزال معلقة يوضح الإجراءات التى اتبعها الفرع بالنسبة لكل حالة ورأى الفرع بالنسبة لها.
2- فى 30/6 ، 31/12 من كل عام يرسل الى الفرع الرئيسى المصدر لخطاب الضمان كشف "حساب خطابات الضمان وحساب مودعى تأمينات ضمانات" (نموذج 29 مقاولين) ببيان خطابات الضمان المصدرة والملغاة بالحركة والإجمالي والرصيد المقيد باسم الفرع الرئيسى طرف الفرع غير الرئيسى مستوفيا للتوقيعات المعتمدة لدى الفرع الغير رئيسى رفق نموذج المصادقة "35" مقاولين.
3- استلام كشف الحساب المماثل الذى يرد من الفرع الرئيسى والتصديق على توقيعاته وإرسال المصادقة بالتالى بما يفيد مطابقة الأرصدة المناقضة فى حالة عدم المطابقة وتسوية اية فروق قد تنشأ بعد معرفة أسبابها .
4- اتباع تنفيذ المنشورات التى تصدر من الإدارة العامة للميزانية بشأن أعداد الميزانيات النصف سنوية وتصدير كشوف الحسابات بالنسبة لما جاء بالبندين السابقين واية تعليمات أخرى.
ب- طرف الفرع الرئيسى تتخذ الإجراءات الآتية :
1- فى 30/6 ، 31/12 من كل عام يرسل الى الفرع غير الرئيسى كشف ""حساب خطابات الضمان وحساب مودعى تأمينات ضمانات" نموذج 29 مقاولين – ببيان خطابات الضمان المصدرة الملغاه بالحركة والإجمالي والرصيد المقيدة باسم الفرع غير الرئيسى طرف الفرع الرئيسى وتمثل رصيده ح/ مركز وفروع ضمانات باسم الفرع غير الرئيسى طرف الفرع الرئيسى مستوفيا التوقيعات المعتمدة لدى الفرع الرئيسى رفق نموذج المصادقة "35 مقاولين".
2- استلام كشف الحساب المماثل الذى يرد من الفرع الغير رئيسى والتصديق على توقيعاته وإرسال المصادقة بالتالى بما يفيد مطابقة الأرصدة والمناقضة فى حالة عدم المطابقة وتسوية اى فروق قد تنشأ بعد معرفة أسبابها.
3- اتباع تنفيذ المنشورات التى تصدر من الإدارة العامة للميزانية بشأن اعداد الميزانيات النصف سنوية وتصدير كشوف الحسابات بالنسبة لما جاء بالبندين السابقين واية تعليمات أخرى.