البيانات والمستندات التى يلزم تجهيزها من الشركة لإعداد الإقرار الضريبي:



1- كشف تحليلى بالأصول الثابتة موضحاً التكلفة التاريخية لكل نوع من الأصول مع تحديد رصيد الأصول فى 1/1/2005.
2- بيان تحليلى بإضافات الأصول الثابتة مع المستندات والقيود المؤيدة لتلك الإضافات.
3- بيان تحليلىباستبعادات الأصول الثابتة مع المستندات والقيود المؤيدة لتلك الاستبعادات
4- النظام الأساسى للصناديق الخاصة للشركات واللائحة الداخلية والميزانية العمومية للصناديق الخاصة وبيان ما يفيد استقلالية أموال الصندوق واستثمارها لحساب الصندوق بصفة مستقلة عن أموال المنشأة.
5- بيان تحليلي بالتبرعات والإعانات المدفوعة والمستندات المؤيدة لها.
6- بيان تحليلي بحركة المخصصات والاحتياطيات موضحاً به الإضافات المحملة على قائمة الدخل والمركز المالى وكذلك حركة الاستخدامات.
7- بيان بالمعاملات والقيود التى تم معالجتها وترحيلها إلى حقوق الملكية طبقاً لمعايير المحاسبة المصرية لتحديد ما إذا كانت تمثل إيرادات خاضعة للضريبة يلزم إضافتها على الإقرار الضريبى أو تعد من التكاليف واجبة الخصم يلزم خصمها من الإقرار.
8- بيان تحليلي بالغرامات والتعويضات المدفوعة والمستندات المؤيدة لها.
9- بيان تحليلي بالعوائد المسددة على القروض وهو ما يستلزم تحليل لكل العمولات والفوائد المدينة والمصروفات البنكية على مستوى السنة المالية حتى يمكن فصل العوائد المدينة وعوائد القروض والسلفيات عن المصروفات البنكية الأخرى مع تحديد رصيد القروض أول المدة 1/1/2005 ورصيد القروض عند إعداد الميزانية فى 31/12/2005.
10- بيان تحليلي بعوائد القروض والديون على اختلاف أنواعها المسددة لأشخاص طبيعيين غير خاضعين للضريبة أو معفيين منها.
11- بيان تحليلي بالديون المعدومة والإجراءات التى اتخذتها الشركة لتحصيل هذه الديون أو الإجراءات القانونية التى اتخذتها الشركة.
12- بيان تحليلي كأستاذ عام لناتج التعامل فى الأوراق المالية المقيدة فى موضحاً به أرباح التعامل وخسائر التعامل فى الأوراق المالية كلاً على حده.
13- بيان تحليلي بما تقاضاه رؤساء وأعضاء مجالس الإدارة من مكافأت والبدلات المحملة على قائمة الدخل فيما عدا ما يقابل العمل الإدارى فقط.
14- بيان تحليلي لمقابل الحضور الذى يدفع للمساهمين بمناسبة حضور الجمعية العمومية.
15- بيان تحليلي بالأرباح والخسائر المحققة خارج مصر من العمليات والتوزيعات وناتج التعامل فى الأوراق المالية حسب كل دولة إن وجد.
16- تحديد التكاليف والمصروفات التى لم يجر العرف على إثباتها (بيانات الأسعار وأذون الصرف الداخلية) بحيث لاتتجاوز نسبة 7% من المصروفات العمومية والإدارية المؤيدة بمستندات الأمر الذى يتطلب من الممول بيان تفصيلي لكل من التكاليف والمصروفات بما هو مؤيد بمستندات داخلية وبيانات أسعار حتى يتسنى تحديد نسبة 7% طبقاً لنص المادة 28 من اللائحة التنفيذية للقانون رقم (91) لسنة 2005.
17- بيان تحليلي بأرباح وتوزيعات صناديق الاستثمار وكذلك عائد الجداول الرسمية ببورصة الأوراق المالية (مؤيدة مستندياً).
18- بيان تحليلي بالعوائد التى تحصل عليها الأشخاص الاعتبارية عن شهادات الإيداع التى يصدرها البنك المركزى المصرى(مع المستندات المؤيدة لها).
19- بيان تحليلي بالتوزيعات والأرباح والحصص التى يحصل عليها الأشخاص المقيمة مقابل مساهمتها فى أشخاص اعتبارية مقدمة (مع المستندات المؤيدة لها).
20- بيان تحليلي بعوائد السندات وصكوك التمويل على اختلاف أنواعها مثل الأوراق المالية التى تصدرها الدولة أو شركات الأموال (مع المستندات المؤيدة لها).
21- بيان تحليلي بالتوزيعات على أسهم رأس مال شركات المساهمة (مع المستندات المؤيدة لها).
22- بيان تحليلي بالتوزيعات على حصص رأس المال فى الشركات المساهمة والمحدودة وشركات الأشخاص وحصص الشركاء غير المساهمين.
23- بيان تحليلي بالضرائب المخصومة تحت الحساب من الشركة.
24- بالنسبة للبنوك (بالإضافة إلى ما سبق):
(*أ) تحديد المخصصات التى يتم تكوينها خلال العام.
(*ب) بيان تحليلي بالمستخدم من المخصصات خلال العام.
(*ج) بيان تحليلي بالقروض التى تم تحصيلها التى سبق إعدامها.
(*د) بيان تحليلي بالفوائد المجنبة وبيان تحليلي بما تم إعدامه من الفوائد المجنبة.
(*ه) بيان تحليلي بما تم تحصيله من الفوائد المهمشة.
25- بالنسبة لشركات التأمين (بالإضافة إلى ما سبق):
(أ*) بيان بالمخصصات الفنية التى تلتزم شركات التأمين بتكوينها طبقاً لأحكام القانون رقم 10 لسنة 1981.