النتائج 1 إلى 1 من 1

الموضوع: إجراءات الضبط الداخلى والمراجعة

  1. #1
    الصورة الرمزية محاسب متخصص
    محاسب متخصص غير متواجد حالياً مشرف عام
    المشاركات
    2,654
    شكراً
    1
    تم شكره 72 مرة في 62 مشاركة

    إجراءات الضبط الداخلى والمراجعة

    إجراءات الضبط الداخلى والمراجعة
    أولا - الجهاز التنظيمى والمحاسبة العامة
    الإجراءات
    1- هل يوجد رسما حديثا للهيكل التنظيمى؟
    2- هل يوجد وصف للوظائف ولوائح القائمين بها تبين ما يلى:-
    • المسئوليات والصلاحيات المعطاة لكبار المسئولين فى الشركة.
    • الأشخاص المفوضين بالدخول فى معاملات وتنفيذها.
    • الأشخاص المسئولون عن الموجودات الثابتة.
    • الأفراد المسئولون عن وظائف الضبط المالى.
    3- هل تجهز تقارير مالية للادارة دوريا (مثلا كل شهر) تسمح بمقارنة أرصدة الحسابات مع التقديرات أو الميزانيات التقديرية؟
    4- هل يتم تجهيز ميزانيات تقديرية؟
    5- هل الميزانيات التقديرية معدة بشكل يمكن من المقارنة الفعالة مع النتائج الفعلية؟
    وهل تراجع الانحرافات المهمة وتشرح أسبابها؟
    6- هل هناك اجتماعات نظامية لمجلس الإدارة لوضع السياسات والأهداف, ومراجعة انجازات الشركة, لاتخاذ القرار المناسب؟ وهل تجهز محاضرة لهذه الاجتماعات؟
    7- بالنسبة للمسئولين عن حيازة النقد: -
    • هل يجرى التحرى عنهم قبل ترشحيهم؟
    • هل يلزم التأمين عليهم ضد سوء الأمانة؟
    • هل يوجد تأمين على النقد فى الطريق؟
    الملفات المرفقة


موضوعات ذات علاقة
إجراءات الضبط الداخلى والمراجعة
أولا - الجهاز التنظيمى والمحاسبة العامة الإجراءات 1- هل يوجد رسما حديثا للهيكل التنظيمى؟ 2- هل يوجد وصف للوظائف ولوائح القائمين بها... (مشاركات: 0)

إجراءات الضبط الحسابى
إجراءات الضبط الحسابى بين الفرع غير الرئيسى والفرع الرئيسى : أ - طرف الفرع غير الرئيسى تتخذ الإجراءات الآتية : 1- توافى الإدارة العامة المختصة... (مشاركات: 0)

تطوير وتفعيل الضبط المؤسسي في المصارف
الضبط المؤسسي هو مجموعة الانظمة والإجراءات والسياسات التي يتم من خلالها ضبط وتوجيه مسـار وتوجهـات المصارف في المجالات التالية على وجـه الخصوص :- ... (مشاركات: 0)

استبيان الضبط الداخلي
اولا : الجهاز التنظيمي و المحاسبة العامة الإجراءات 1. هل يوجد رسما حديثا للهيكل التنظيمي ؟ 2. هل يوجد وصف للوظائف ولوائح القائمين بها ، تبين ما يلي... (مشاركات: 0)

إجراءات الضبط الداخلى والمراجعة
أولا - الجهاز التنظيمى والمحاسبة العامة الإجراءات 1- هل يوجد رسما حديثا للهيكل التنظيمى؟ 2- هل يوجد وصف للوظائف ولوائح القائمين بها تبين... (مشاركات: 0)

أحدث المرفقات
الكلمات الدلالية